Comparar, movimiento por movimiento, lo que dice tu sistema contra lo que dice el estado de cuenta del banco, y explicar cada diferencia.
Los dos saldos casi nunca coinciden, y eso es normal. Lo que no es normal es no saber por qué no coinciden.
Por qué difieren
- Cheques girados que no se han cobrado. Ya salieron de tu registro, todavía no del banco.
- Depósitos en tránsito. Depositaste hoy, el banco lo acredita mañana.
- Cargos del banco. Comisiones, mantenimiento, impuestos que el banco descontó y nadie registró.
- Errores: un monto capturado al revés, un movimiento duplicado, uno que nunca se registró.
Las tres primeras son diferencias de tiempo y se resuelven solas. La cuarta es la que importa encontrar.
Cuándo se hace
Una vez al mes, con el estado de cuenta cerrado. Si el negocio mueve mucho volumen, cada semana.
Error común
Confiar en el saldo del sistema sin haber conciliado nunca. Un error de captura de hace ocho meses sigue arrastrándose, y todas las decisiones sobre "cuánto efectivo tengo" se están tomando sobre un número equivocado.
El otro error: forzar el cuadre con un ajuste genérico cuando no se encuentra la diferencia. Ese ajuste esconde el error real, que va a volver a aparecer el mes siguiente.
En CuentasClick
Cada cuenta de /banco tiene su conciliación: se marcan los movimientos que aparecen en el estado de cuenta, y el sistema muestra qué queda sin conciliar de cada lado. Al terminar, la conciliación se cierra y queda como registro del período.